Национальный банк Украины инициирует изменения, которые усложнят процедуру закрытия физических лиц-предпринимателей. Регулятор считает, что это поможет противодействовать использованию ФОПов для отмывания средств и уклонения от уплаты налогов.
Как сообщает ЭП, ссылаясь на письмо НБУ в Министерство цифровой трансформации и госпредприятие "Дия", речь идет о борьбе с так называемыми "денежными мулами" или "ФОПами-дропами". Такие предприниматели открывают многочисленные счета в банках, проводят через них значительные суммы по фиктивным договорам и быстро закрывают деятельность, избегая внимания налоговых органов.
"Есть проблема использования счетов ФОП 'дропами' в противоправных целях, в частности для уклонения от налогообложения", – отмечается в документе НБУ.
Регулятор подчеркивает, что действующее законодательство позволяет ФОПам беспрепятственно закрывать бизнес, и такая регистрация не сопровождается обязательной проверкой налоговой. Кроме того, отсутствуют ограничения по количеству бизнес-счетов, которые может открыть один предприниматель, что позволяет злоумышленникам проводить масштабные операции в короткие сроки.
Для противодействия таким схемам НБУ предлагает внести изменения в автоматизированные сервисы "Дия". Перед закрытием ФОПа система должна проверять обороты средств и полноту уплаты налогов, а также автоматически формировать ликвидационную декларацию. Только после этого станет возможным официальное прекращение предпринимательской деятельности.
В Нацбанке подчеркивают, что нововведения затронут всех предпринимателей, однако добросовестным бизнесам они не создадут значительных препятствий.
Также напомним, в Украине открыли Офисы налоговых консультантов для поддержки бизнеса.